主体在获得金钱物质财富之后，就会产生如何使用金钱的问题，这就涉及到消费观，可见消费观是金钱价值观和致富观两者共同作用的结果。主体对金钱价值是如何理解的，就决定了他将如何支配金钱；同样，主体只有在采取一定手段或方式获取财富这一前提下，才能决定如何消费或怎样消费。
当然，消费观并不是金钱观的最终环节，它对金钱价值观以及致富观也有反作用。主体对金钱价值的理解也来源于对他人消费活动的分析和对自己消费活动的反思。如果主体所看到的消费活动是“金钱可以买来教育机会”、“可以将一个人从有罪变为无罪”，那么他对金钱价值的理解就很可能走入误区，从而认为“金钱万能”、“有钱能使鬼推磨"，他也就可能不择手段去积累财富。相反，如果我们看到的社会消费活动是合理、合法的、正常有序的，那么，我们对金钱的理解就会是客观的，获取财富的手段也会相应地符合道德规范。
不难看出，金钱观中所包含的金钱价值观、致富观、消费观这三个组成部分相辅相成，我们在努力构建符合社会主义市场经济体制的新型金钱观的时候，应该把握好这三个不可或缺的组成部分。
§§§第三节 什么是正确的金钱观
19世纪德国伦理学家包尔生在其著作《伦理学原理》一书的卷首指出：“伦理学者，所以示人之生活，必如何而后能适合于人生之正鹄者也”。“人生之正鹄者，至善也，具足之生活也”。可见，伦理学本质上是一门教人如何生活、怎样生活的学问，追问和探求人生的真谛与底蕴，确定人生的价值与理想，永远是伦理学责无旁贷的历史使命。一个人可以稀里糊涂的生活，也可以力求生活的有意义。那么什么样的生活才是好的和有意义的呢？人生的意义在哪里？具体到金钱观上来，什么样的金钱观才可以使主体的生活更有意义呢？这个问题，曾经引起多少明聪睿哲之士的艰辛探索！他们或找到了某些方面的出口，或仍在苦心竭智以求。也许是时代、阶级的局限，也许是思维方式、理论基础的偏颇，他们的理论或者是片面的，或者原本正确，因为真理的有限性而到了现时代就不再客观。为了适应时代的呼唤，为了给一系列和金钱有关的社会问题的解决提供指导方向，我们一定要确立自己时代正确的金钱观。
所谓正确的金钱观就是主体认识到金钱只是价值的一种象征物，能正确处理金钱和道德的关系，消费金钱强调健康科学的一种对待金钱的态度和观念。这是在马克思主义伦理学的指导下，立足当代中国的经济现状，在辩证唯物主义和历史唯物主义理论基础上，以实践为先导，在批判地继承古今中外伦理学说中关于金钱的合理因素的基础之上形成的关于金钱的正确的态度和观念。
一、正确金钱观的价值内涵
1．正确金钱观认为金钱只是价值的一种象征物
历史唯物主义认为，不仅要肯定主体人必然受制于社会条件、由历史规律决定的方面，更应该承认主体人的主观能动性，肯定人是历史的创造者。人是有思想、意志和行为能力的社会存在者。在一定的社会历史条件下，人能够发挥主体的主动性和创造性，安排自己的生活，追逐一定的目标，进行改变环境、创造历史的活动。以生产劳动为核心的人类活动，不仅在人类社会产生的过程中起着决定性的作用，而且在人类社会产生后，仍然起着推动作用。人是社会历史的主体，惟其因为是主体，人才不是消极被动的动物，而是积极能动的创造者，是“万物之灵”。人作为万物之灵的一个重要原因就是人有思想。任何人都是社会的人，其基本的活动就是实践活动，实践作为一个系统，其中核心的概念就是实践主体——人。社会上所有的实践行为无一离得开人，包括金钱所参与的所有活动。金钱在人们的社会生活中具有重要的意义，我们在理性和道义上充分承认金钱价值的同时，很有必要进一步去认识金钱价值的真正来源，把握金钱价值的真正所在。从本质上看，金钱作为一般商品的等价物，其价值并不在金钱本身，而在于人，是人赋予了金钱这个“一般等价物”以价值，金钱只不过是价值的一种象征物而已，也就是说，金钱只是人民约定俗成的一个交换工具。所以，我们应该确立一种健康积极的金钱价值观，要以一种正常的心态去对待金钱，不夸大金钱的功能，不迷信和神话金钱，认识到金钱只是人们相互交换、衡量物质价值的一种工具，认识到金钱的真正价值在于人，是人赋予了金钱价值。美国著名经济学家泰勒·克罗福德在《金钱传》一书中讲述了这样一个故事。太平洋中雅普岛的居民采用一种质地洁白细腻的石头当钱，叫做斐。这种石头从一英尺到十二英尺不等，中间钻一个洞，用来搬运。石头钱的价值主要是由其大小决定的。由于这种石头钱太重，交易时并不搬动，而是由新的所有者发表一个声明或在上面作一个记号，表明钱已属自己所有。1898年，德国政府占领了这个小岛，为了迫使岛民们服从自己的统治，德国人想出了一个诡计，派出一个人用黑色染料在每一块斐上画一个黑十字，然后宣布这些黑十字意味着这些石头不再是钱了。岛民们惊恐万状，认为自己一文不名了，被迫接受德国人的统治，按德国人的要求去做工。后来，德国人又派人把那些石头上的黑十字去掉，岛民们的财产因此失而复得，更加欢欣鼓舞。泰勒用这个故事说明金钱的价值实际上是人赋予的。他认为，我们也许会嘲笑雅普岛民的无知和愚昧，而实际上，在对待金钱的观念上，现代人本质上与普雅人没有根本区别，即人们只是看到金钱表面的价值，看到了金钱的有用性，却不能认识到金钱真正的价值来源。
有些人认为，拥有的金钱越多就越能实现自己的人生价值，因此在人生道路上拼命追逐金钱。我们必须承认，在市场经济条件下，人生价值的实现不可能完全与金钱无关，恰恰相反，拥有较强的金钱实力对人生价值的实现是有利的。但是问题的关键在于人生价值有正负之分，而金钱并不能决定人生价值的正与负：有些人拥有了金钱，在实现自己个人利益的同时也为社会造福，他们的人生价值是正的；有些人不择手段地追逐金钱，损害了国家、社会和他人的利益，他们的人生价值是负的。前者建立在义利统一的基础上，是值得我们推崇的，而后者违背了义利统一的原则，是应该遭到世人唾弃的。对金钱与人生价值的目标及其实现的关系问题的辩证分析，有助于人们正确地认识市场经济条件下人生价值实现的复杂情况，坚持人生价值问题上的正确导向。只有当我们内心具有力量时，金钱才会在现实中具有力量。一个内在空虚，软弱无力的人，即使腰缠万贯，也将无所作为，贫乏无力。从历史和现实中我们都可以看到，有些人虽然继承了万贯家财，但由于内在才智和德行的贫乏，很快就使家道中落，甚至荡然无存。而一些具有强大内在力量的人，却能够让很少的金钱衍生出巨大的价值。日本“经营之神”、被誉为20世纪最伟大企业家之一的松下幸之助，靠几百元起家，凭借其顽强的奋斗精神和卓越经营理念，构筑起了曾排名世界第三大企业的松下企业王国；比尔盖茨也是靠几千元起家，凭借其超人的智慧和奋斗精神，创造了世界上最大的软件帝国而成为世界首富。可见，金钱价值的大与小、正与负，从根本上说，在于拥有它的人的内在力量的大小和品性的贵贱。正如泰勒·克罗福德所说：“钱本身从来没有建起过一幢大楼，制造过一件产品，抢救过一次生命，或提出过精明的投资建议。尤其在现代社会中，钱只是毫无价值的纸片——真正的毫无价值，除非我们给它价值。”
在获得金钱和实现其价值的过程中，人起着十分重要的作用。人的德行可以使金钱价值得以更有效、更有意义的实现。人们常常指责那些对金钱过分追逐的行为和个人，称其充满铜臭。其实“铜臭”并不是指金钱本身有什么不洁，而是人的品德的卑微使金钱染上了令人厌恶的属性，反过来，人的德行又可以使金钱生辉、生香。遵循德行而得来的金钱，钱是纯洁的；依照德行去用钱，钱是温馨的；把金钱投入到行善积德中，金钱是神圣的。德行可以使金钱的价值放大：勤奋可以获得金钱，节俭可以积累金钱，特别是当我们使金钱超出一己的功用，将它奉献于社会的公益和福利事业时，金钱的价值将变得辉煌。十六大提出，要建成完善的社会主义市场经济体制和更具活力、更加开放的经济体系，深化经济体制改革，促进社会全面发展。当前我国正坚持以经济建设为中心的发展主旨，建立健全社会主义市场经济体制。由于市场经济对金钱机制的强化，以及长期的贫穷和过去对人们金钱需求的不正常抑制，导致了当前社会上人们对金钱产生了一些不正常的心态，拜金主义盛行，一切向钱看成为时尚。这些不正常的金钱观，既不利于金钱价值的有效发挥，更不利于作为个体的人的健康发展，也给社会主义市场经济的正常运行带来不少消极影响，因此，确立一种积极合理的金钱价值观，具有非常重要的现实意义。对于我们来说，首先是要以一种正常的心态来对待金钱，既充分地肯定金钱的价值，又要认识到金钱只是人的一种工具，金钱价值的大小归根结底取决人的价值。既积极地通过诚实劳动和合法经营去获取金钱，又能在观念上超越金钱，去寻求人生真正的价值。
以此为基础，在对待拥有多少金钱才会觉得满足的问题上，主体人应该抱着知足常乐的心态，树立科学的富裕观。富裕观是人们在物质生活中对富裕问题的看法，是社会发展到一定阶段的产物。在生产力极其低下的原始社会，人们是没有什么富裕观的。随着生产力的提高，商品出现了剩余产品，人们才产生了富裕观。按照唯物主义观点来说，人们所从事的一切活动，都同他们的物质利益密切相关。无产阶级从事革命斗争和夺取政权后的一切活动，其最终目的都是为了发展生产力，创造更多的社会财富，以最大限度地满足社会中人民日益增长的物质和文化生活的需要。
因此，在社会主义条件下“富则资”、“富则修”从来不是马克思主义的观点。马克思主义的富裕观同非无产阶级非的富裕观又有着质的区别。首先，非无产阶级靠占有他人的劳动成果、剥削下层人民发财致富；马克思主义主张社会主义制度下的劳动者要靠自己的辛勤劳动致富。第二，非无产阶级追求的只是统治阶层的生活富足，甚至生活奢靡；马克思主义要实现全社会的共同富裕，通过鼓励一部分地区、一部分企业和一部分人通过诚实劳动、合法经营先富起来，先富带动后富，最终实现共同富裕。
二、正确金钱观强调君子爱财，取之有道
既然社会承认金钱对人类生活的意义，肯定金钱在社会主义市场经济中的积极作用，那么我们就应该消除对金钱的卑污感，国家法律和政府政策就要鼓励人们通过诚实劳动和合法经营积极地去赚钱，树立合法赚钱光荣、合理赚钱道德的观念。什么才是政府和法律鼓励的赚钱方法呢？就是要遵循道德的原则去赚钱——君子爱财，取之有道。“君子爱财，取之有道”是我国的传统美德。孔子曾说：“富与贵是人之所欲也，不以其道得之不处也，贫与贱，是人之所恶也，不以其道得之不去也。”尤其是在环境危机、生态危机、信用危机日益严峻的今天，强调生财有道具有更现实的意义。人们在创造财富时带来的环境问题、资源枯竭问题要由全社会来承担，因此，人们在追求经济利益时必须兼顾社会效益和环境效益，在拥有财富后也应当承担一定的社会责任，“为富而仁”，通过各种途径回馈社会。从更高的层面来说，我们既鼓励一部分人先富起来，同时更要为实现共同富裕的最终目标而努力，现阶段，我们要创造相对公平的竞争环境，保护弱势群体的利益，把有限的资金更多地用于社会保障。也就是说，“我们要保护发达地区、优势产业和提高辛勤劳动与合法经营先富起来人们的发展活力，鼓励他们积极创造社会财富，更要高度重视和关心欠发达地区以及比较困难的行业和群众，特别要使困难群众的基本生活得到保障，并积极帮助他们解决就业问题和改善生活条件，使他们切实感受到社会主义社会的温暖。”从个体角度来讲，“君子爱财，取之有道”包含这么几层含义：一是要通过自己的诚实劳动和合法经营去赚钱，而不是靠搞歪门邪道去谋利；二是应该做到自己赚钱不以损害别人利益为前提，要认识到靠损人来利己，既不道德也将最终损害自己的利益；三是要讲求互利，在自己赚钱的同时，也要尽可能使别人有利可图，积极地去促进别人利益的实现；四是在赚钱过程中要讲信用。重信誉，信用是支撑市场经济的精神支柱，也是任何一个市场主体应该具备的基本素质；最后，要使自己的赚钱行为有利于国家和社会，必要时，能够不惜牺牲个人利益去维护国家和社会的利益。在现实生活中，许多人谴责“向钱看”，指的就是那些不道德的赚钱行为，或者说是那种不利于他人、社会，甚至有损于他人和社会利益的赚钱行为。